Clasificación del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo en Colombia en 2019
Publicado
dic 31, 2021
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Resumen
El lavado de activos y el financiamiento del terrorismo son actividades ilícitas que perjudican el crecimiento y la estabilidad económica de un país; estos delitos están relacionado con el aumento de la pobreza y la violencia por lo que su control debe ser riguroso. La presente investigación diseña un modelo de segmentación basado en el factor jurisdicción que permite identificar las ciudades de mayor exposición al riesgo del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LAFT) en Colombia. Para dar cumplimiento a lo anterior, se recolecta la información disponible para 1122 municipios del país, proveniente de fuentes externas como la Fiscalía General de la Nación, el Observatorio de Drogas de Colombia e Indepaz. Los resultados reflejan que el 85% de los municipios son clasificados como riesgo bajo, 15% como riesgo medio y menos del 1% como riesgo alto en lavado de activos
Keywords
Riesgos LAFT, Estadística Multivariada, Análisis de conglomerados, Economía Subterránea
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Cómo citar
Rangel Quiñonez, H. S., Barrera Gómez, G. ., & Gómez Sánchez, O. M. (2021). Clasificación del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo en Colombia en 2019. Cuadernos De Contabilidad, 22. https://doi.org/10.11144/Javeriana.cc22.crla
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Artículos
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